Банківські операції – Коцовська P. P. – 4.2.1. Умови надання та види короткострокових кредитів у поточну діяльність
– Умови надання та види короткострокових кредитів у поточну діяльність.
– Порядок видавання кредиту суб’єктам господарювання.
– Порядок погашення короткострокового кредиту, наданого суб’єктам господарювання.
– Овердрафт, кредитна лінія як види кредиту в поточну діяльність.
– Банківський кредитний моніторинг.
– Проблемні кредити, порядок їх погашення.
Список рекомендованих джерел і літератури
1. Банківська справа: Теорія і практика: Навч. посіб. / С. М. Подік, В. І. Ігнатенко; За ред. С. М. Подіка. – К.: ФАДА, ЛТД, 2006.
2. Банківські операції: Підручник / А. М. Мороз, М. І. Савлук, М. Ф. Пуховкіна та ін.; За ред. д-ра екон. наук, проф. А. М. Мороза. – 2-ге вид., випр. і доп. – К.: КНЕУ, 2002. – 476 с.
3. Васюренко О. В. Банківські операції: Навч. посіб. – 5-те вид., перероб. і доп. – К.: Знання, 2006. – 311 с.
4. Господарський кодекс України. – К.: Парламентське вид-во, 2004. – 192 с.
5. Гроші та кредит: Підручник / М. І. Савлук, А. М. Мороз, М. Ф. Пуховкіна та ін.; За заг. ред. М. І. Савлука. – К.: КНЕУ, 2001. – 602 с.
6. Закон України “Про банки і банківську діяльність” від 07.12.2000 р.
7. Операції комерційних банків / Р. Коцовська, В. Ричаківська, Г. Табачук, Я. Грудзевич, М. Вознюк. – 3-тє вид. – К.: Алерта; Львів: ЛБІНБУ, 2003. -500 с.
8. Прокопенко І. Ф., Ганін В. І., Соляр В. В., Маслов С. І. Основи банківської справи: Навч. посібник. – К.: Центр навчальної літератури, 2005. – 410 с.
9. Словник банківських термінів. Банківська справа: термінологічний словник / А. Загородній, О. Сліпушко, Г. Вознюк, Т. Смовженко. – К.: Вид-во “Аконіт”, 2000. – 596 с.
10. Цивільний кодекс України: Офіційне видання. – К.: Атіка, 2004. – 416 с.
Глосарій
Контокорентний кредит – вид банківського кредиту, що надається клієнтові, який має в банку контокорентний рахунок.
Овердрафт – вид короткострокового кредиту, суть якого полягає у списанні коштів із поточного рахунку клієнта понад їх залишок на цьому рахунку.
4.2.1. Умови надання та види короткострокових кредитів у поточну діяльність
Банки України надають кредити суб’єктам господарювання в межах свого кредитного потенціалу, на комерційній основі за обов’язкового виконання таких умов:
– кредит надається тільки для цільового фінансування конкретного проекту чи господарської операції, техніко-економічне обгрунтування яких свідчить про їх достатню дохідність у конкретній галузі економіки;
– проведений банком комплексний аналіз кредитоспроможності позичальника свідчить про можливість повернення кредиту;
– кредит надається під якісне забезпечення (понад 150 відсотків від суми кредиту);
– видавання кредиту здійснюється після повного погашення попередньої кредитної заборгованості.
Короткостроковий кредит у поточну діяльність надається під такі об’єкти: поповнення оборотного капіталу, тимчасове нагромадження запасів товарно-матеріальних цінностей, готової продукції, товарів.
Короткострокові кредити в поточну діяльність поділяють:
– на кредитні лінії;
– овердрафт;
– врахування векселів;
– кредити за внутрішньо торговельними операціями;
– за експортно-імпортними операціями.
Найкласичніша форма короткострокового кредиту в поточну діяльність – це контокорентний кредит, який надається, переважно, банками зарубіжних ринкових країн.
Кредит базується на активно-пасивному контокорентному рахунку, який, у загальному розумінні, поєднує поточний рахунок клієнта банку та кредитний (позичковий) рахунок. На цьому рахунку виникає як кредитове, так і дебетове сальдо, і, власне, дебетове сальдо вказує на те, що клієнтові необхідний кредит, у нього немає власних коштів для розрахунків.
Банк у цьому разі встановлює ліміт на суму кредиту під дебетове сальдо контокорентного рахунку.
Видавання кредиту основується на укладеному договорі про контокорентний кредит, у якому, крім ліміту суми, обумовлюють термін кредиту, гранично допустимий строк наявного дебетового сальдо, процентну ставку за кредит, розмір оборотної комісії (у відсотках від суми обороту за дебетом і кредитом контокорентного рахунку). Цей кредит можуть надавати без забезпечення фінансово стійким позичальникам, іншим – під заставу (заклад) цінних паперів.